Mise à jour 06/12/2025
CAPHORN
En activitéSAS · ESPALION (12500) · créée le 04/08/1993
Alerte e-mail à chaque changement.
- SIREN
- 392 026 886
- SIRET du siège
- 392 026 886 00011
- TVA intracommunautaire
- FR96392026886
- Forme juridique
- SAS
- Date de création
- 04/08/1993
- Effectif salarié
- 50 à 99 salariés (2023)
- Établissements
- 3 ouverts sur 5
- Catégorie
- Petite ou moyenne entreprise
- Activité (code NAF)
- 47.11FHypermarchés
- Adresse du siège
- LA BOUYSSE AVENUE D'ESTAING, 12500 ESPALION
- Dirigeant
- THIBAUD RAYMOND XAVIER NEYROLLESPrésident de SAS
- Domaine d’activité
- Commerce de détail, à l'exception des automobiles et des motocycles
- Convention collective probable
- Commerce détail et gros à prédominance alimentaireIDCC 2216
Comptes annuels
4 exercices · 40 ratios| Performance | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Chiffre d’affaires (M €) | 31,57 | 30,61 |
| Marge brute (M €) | 7,89 | 7,49 |
| EBITDA - EBE (M €) | 1,74 | 1,35 |
| Résultat d’exploitation (M €) | 1,16 | 0,77 |
| Résultat net (k €) | 741,24 | 529,48 |
Voir les 35 autres ratios financiers
| Croissance | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Taux de croissance du CA (%) | 3,1 | 7,8 |
| Taux de marge brute (%) | 25,0 | 24,5 |
| Taux de marge d’EBITDA (%) | 5,5 | 4,4 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 3,7 | 2,5 |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 |
| BFR (M €) | -1,53 | -1,57 |
| BFR exploitation (M €) | -1,85 | -1,73 |
| BFR hors exploitation (k €) | 314,90 | 151,62 |
| BFR (j) | -17 | -19 |
| BFR exploitation (j) | -21 | -20 |
| BFR hors exploitation (j) | 4 | 2 |
| Délai de paiement clients (j) | 1 | 1 |
| Délai de paiement fournisseurs (j) | 25 | 27 |
| Ratio des stocks / CA (j) | 17 | 17 |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 |
| Capacité d’autofinancement (M €) | 1,30 | 1,08 |
| Capacité d’autofinancement / CA (%) | 4,1 | 3,5 |
| Fonds de roulement net global (M €) | 0,57 | 2,88 |
| Trésorerie (M €) | 2,10 | 4,45 |
| Dettes financières (M €) | 2,15 | 2,83 |
| Capacité de remboursement | 1,65 | 2,62 |
| Ratio d’endettement (Gearing) (%) | 85,7 | 63,9 |
| Autonomie financière (%) | 30,7 | 41,2 |
| Taux de levier (DFN/EBITDA) | 0,03 | -1,21 |
| Solvabilité | 2024 | 2023 |
| État des dettes à 1 an au plus (M €) | 3,99 | 4,30 |
| Liquidité générale (%) | 101,8 | 147,9 |
| Couverture des dettes (%) | 60,6 | 38,1 |
| Fonds propres (M €) | 2,51 | 4,42 |
| Rentabilité | 2024 | 2023 |
| Marge nette (%) | 2,3 | 1,7 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 29,6 | 12,0 |
| Rentabilité économique (%) | 24,9 | 10,6 |
| Valeur ajoutée (M €) | 4,73 | 4,38 |
| Valeur ajoutée / CA (%) | 15,0 | 14,3 |
| Structure d’activité | 2024 | 2023 |
| Salaires et charges sociales (M €) | 2,76 | 2,78 |
| Salaires / CA (%) | 8,7 | 9,1 |
| Impôts et taxes (k €) | 237,24 | 251,73 |
| Chiffre d’affaires à l’export (€) | 0 | 0 |
Dirigeants
2- THIBAUD RAYMOND XAVIER NEYROLLES
Président de SAS
- ORCOM AUDIT RSO393376140
Commissaire aux comptes titulaire
Établissements
3 ouverts sur 5Siège392 026 886 00011
Siège social
LA BOUYSSE AVENUE D'ESTAING, 12500 ESPALION
créé le 04/08/1993 · 50 à 99 salariés
Établissements secondaires ouverts (2)392 026 886 00045392 026 886 00052
BISTROT DU MARCHE
LA BOUYSSE AVENUE D'ESTAING, 12500 ESPALION
NAF 56.30Z · Débits de boissons · créé le 27/06/2002 · Non employeuse
ECOFRAIS
27 RUE DROITE, 12500 ESPALION
NAF 47.11C · Supérettes · créé le 01/07/2007 · 3 à 5 salariés
Établissements fermés (2)
ECOFRAISFermé
34 RUE DROITE, 12500 ESPALION
NAF 47.11D · Supermarchés · créé le 01/09/1993 · Non employeuse
Établissement secondaireFermé
2 AVENUE DE SAINT-COME, 12500 ESPALION
NAF 10.71C · Boulangerie et boulangerie-pâtisserie · créé le 01/09/1993 · Non employeuse
