Mise à jour 06/12/2025
C.E.P.M.L. PARTICIPATIONS
En activitéSAS · DUN-SUR-AURON (18130) · créée le 15/03/1995
Alerte e-mail à chaque changement.
- SIREN
- 400 194 825
- SIRET du siège
- 400 194 825 00024
- TVA intracommunautaire
- FR64400194825
- Forme juridique
- SAS
- Date de création
- 15/03/1995
- Effectif salarié
- 6 à 9 salariés (2023)
- Établissements
- 2 ouverts sur 3
- Catégorie
- Entreprise de taille intermédiaire
- Activité (code NAF)
- 64.20ZActivités des sociétés holding
- Adresse du siège
- 69 RUE DE GROSSEPONT, 18130 DUN-SUR-AURON
- Dirigeant
- CHRISTIAN LECLERCPrésident de SAS
- Domaine d’activité
- Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
- Convention collective probable
- Bureaux d'études techniques SYNTECIDCC 1486
Comptes annuelsPersonne morale
4 exercices · 40 ratiosCes montants sont ceux de la seule personne morale, hors filiales. Les comptes du groupe figurent plus bas.
| Performance | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Chiffre d’affaires (k €) | 920,90 | 135,23 |
| Marge brute (k €) | 920,28 | |
| EBITDA - EBE (k €) | -283,88 | |
| Résultat d’exploitation (M €) | -1,22 | |
| Résultat net (M €) | 6,34 | 6,13 |
Voir les 35 autres ratios financiers
| Croissance | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Taux de croissance du CA (%) | 581,0 | |
| Taux de croissance de l’effectif (%) | ||
| Taux de marge brute (%) | 99,9 | |
| Taux de marge d’EBITDA (%) | -30,8 | |
| Taux de marge opérationnelle (%) | -132,4 | |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 |
| BFR (k €) | -586,18 | |
| BFR exploitation (k €) | 328,68 | |
| BFR hors exploitation (k €) | -914,86 | |
| BFR (j) | -229 | |
| BFR exploitation (j) | 128 | |
| BFR hors exploitation (j) | -358 | |
| Délai de paiement clients (j) | 152 | |
| Délai de paiement fournisseurs (j) | 87 | |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 |
| Capacité d’autofinancement (M €) | 7,17 | |
| Capacité d’autofinancement / CA (%) | 779,0 | |
| Fonds de roulement net global (M €) | 7,52 | |
| Trésorerie (M €) | 8,10 | |
| Dettes financières (M €) | 4,45 | |
| Capacité de remboursement | 0,62 | |
| Ratio d’endettement (Gearing) (%) | 12,5 | |
| Autonomie financière (%) | 84,8 | |
| Solvabilité | 2024 | 2023 |
| État des dettes à 1 an au plus (M €) | 2,71 | |
| Liquidité générale (%) | 342,0 | |
| Couverture des dettes (%) | 161,3 | |
| Fonds propres (M €) | 35,56 | |
| Rentabilité | 2024 | 2023 |
| Marge nette (%) | 688,8 | |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 17,8 | |
| Rentabilité économique (%) | -3,0 | |
| Valeur ajoutée (k €) | 185,52 | |
| Valeur ajoutée / CA (%) | 20,1 | |
| Structure d’activité | 2024 | 2023 |
| Effectif | 13 | |
| Salaires et charges sociales (k €) | 451,98 | |
| Salaires / CA (%) | 49,1 | |
| Impôts et taxes (k €) | 18,11 | |
| Chiffre d’affaires à l’export (€) | 0 |
Comptes consolidésGroupe
4 exercices · 35 ratiosCes montants couvrent l’ensemble du groupe, filiales incluses, et non la seule personne morale. Les deux séries ne sont pas comparables : elles ne portent pas sur le même périmètre.
| Performance | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Chiffre d’affaires (M €) | 160,86 | 146,17 |
| Marge brute (M €) | 128,18 | 115,66 |
| EBITDA - EBE (M €) | 25,11 | 26,55 |
| Résultat d’exploitation (M €) | 19,01 | 21,85 |
| Résultat net (M €) | 10,30 |
Voir les 30 autres ratios financiers
| Croissance | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Taux de croissance du CA (%) | 10,1 | 1,3 |
| Taux de marge brute (%) | 79,7 | 79,1 |
| Taux de marge d’EBITDA (%) | 15,6 | 18,2 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 11,8 | 15,0 |
| Gestion BFR | 2022 | 2021 |
| BFR (M €) | 31,79 | 26,42 |
| BFR (j) | 71 | 65 |
| Délai de paiement clients (j) | 60 | 55 |
| Délai de paiement fournisseurs (j) | 70 | 66 |
| Ratio des stocks / CA (j) | 64 | 58 |
| Autonomie financière | 2022 | 2021 |
| Capacité d’autofinancement (M €) | 21,48 | 21,41 |
| Capacité d’autofinancement / CA (%) | 13,4 | 14,6 |
| Fonds de roulement net global (M €) | 34,91 | 37,65 |
| Couverture du BFR (%) | 109,8 | 142,5 |
| Trésorerie (M €) | 42,14 | 47,86 |
| Dettes financières (M €) | 16,45 | 7,94 |
| Capacité de remboursement | 0,77 | 0,37 |
| Ratio d’endettement (Gearing) (%) | 19,4 | 10,7 |
| Autonomie financière (%) | 45,9 | 47,8 |
| Taux de levier (DFN/EBITDA) | -1,02 | -1,50 |
| Solvabilité | 2022 | 2021 |
| Couverture des dettes (%) | 130,6 | 269,8 |
| Fonds propres (M €) | 84,71 | 74,31 |
| Rentabilité | 2022 | 2021 |
| Marge nette (%) | 6,4 | |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 12,2 | |
| Rentabilité économique (%) | 18,8 | 26,6 |
| Valeur ajoutée (M €) | 79,71 | 76,75 |
| Valeur ajoutée / CA (%) | 49,6 | 52,5 |
| Structure d’activité | 2022 | 2021 |
| Salaires et charges sociales (M €) | 52,71 | 48,44 |
| Salaires / CA (%) | 32,8 | 33,1 |
| Impôts et taxes (M €) | 2,04 | 1,88 |
| Chiffre d’affaires à l’export (€) | 0 |
Dirigeants
7- CHRISTIAN LECLERC
Président de SAS
- EMMANUELLE LECLERC
Directeur Général
- PASCALINE GERVOSON
Directeur Général
Afficher les 7 dirigeants
- VINCENT JEANNEAU
Commissaire aux comptes suppléant
- RSM Ouest864800388
Commissaire aux comptes titulaire
- COGEP AUDIT389488727
Commissaire aux comptes titulaire
- GROUPE COGEP400833596
Commissaire aux comptes suppléant
Établissements
2 ouverts sur 3Siège400 194 825 00024
Siège social
69 RUE DE GROSSEPONT, 18130 DUN-SUR-AURON
créé le 18/12/1995 · 3 à 5 salariés
Établissements secondaires ouverts (1)400 194 825 00032
Établissement secondaire
CHATEAU DE LA FORET, 18210 THAUMIERS
NAF 55.10Z · Hôtels et hébergement similaire · créé le 01/07/2023 · 3 à 5 salariés
Établissements fermés (1)
Établissement secondaireFermé
31 BOULEVARD DE STRASBOURG, 18000 BOURGES
NAF 65.2E · créé le 15/03/1995 · Non employeuse
