Mise à jour 09/12/2025

PERSPICUUS

Cessée

SAS · HAUTEFOND (71600) · créée le 22/09/2017

Alerte e-mail à chaque changement.

SIREN: 832 361 588
SIRET du siège: 832 361 588 00011
TVA intracommunautaire: FR02832361588
Forme juridique: SAS

Date de création: 22/09/2017
Effectif salarié: 3 à 5 salariés (2023)
Établissements: 0 ouvert sur 1
Catégorie: Petite ou moyenne entreprise

Activité (code NAF): 70.10ZActivités des sièges sociaux
Adresse du siège: 233 ROUTE DE GUICHARD, 71600 HAUTEFOND
Dirigeant: TomeiseiPrésident de SAS
Domaine d’activité: Activités des sièges sociaux ; conseil de gestion
Convention collective probable: Métallurgie cadresIDCC 0650

Comptes annuels

4 exercices · 38 ratios

Chiffre d’affairesRésultat net

Performance	2025	2024	2023	2022
Chiffre d’affaires (M €)	0,42	1,55	1,60	1,49
EBITDA - EBE (k €)	144,64	255,91	223,22	243,77
Résultat d’exploitation (k €)	21,63	102,40	115,74	111,85
Résultat net (M €)	3,38	2,69	1,69	1,56

Voir les 34 autres ratios financiers

Croissance	2025	2024	2023	2022
Taux de croissance du CA (%)	-73,2	-3,2	7,4	43,3
Taux de marge d’EBITDA (%)	34,8	16,5	14,0	16,4
Taux de marge opérationnelle (%)	5,2	6,6	7,2	7,5
Gestion BFR	2025	2024	2023	2022
BFR (M €)	4,41	1,69	4,48	5,44
BFR exploitation (k €)	204,73	796,42	377,44	524,87
BFR hors exploitation (M €)	4,20	0,89	4,10	4,91
BFR (j)	3 821	393	1 009	1 315
BFR exploitation (j)	178	185	85	127
BFR hors exploitation (j)	3 644	208	924	1 188
Délai de paiement clients (j)	223	232	208	186
Délai de paiement fournisseurs (j)	81	68	48	79
Autonomie financière	2025	2024	2023	2022
Capacité d’autofinancement (M €)	3,51	2,90	2,03	1,90
Capacité d’autofinancement / CA (%)	846,1	187,7	126,7	127,9
Fonds de roulement net global (M €)	6,64	5,32	8,51	7,37
Couverture du BFR (%)	150,7	315,3	189,8	135,5
Trésorerie (M €)	2,24	3,64	3,62	1,30
Dettes financières (M €)	0,47	0,34	6,77	7,28
Capacité de remboursement	0,13	0,12	3,34	3,83
Ratio d’endettement (Gearing) (%)	2,5	1,9	47,1	57,3
Autonomie financière (%)	96,9	95,3	65,7	61,8
Taux de levier (DFN/EBITDA)	-12,22	-12,88	14,12	24,56
Solvabilité	2025	2024	2023	2022
État des dettes à 1 an au plus (M €)	0,60	0,77	1,50	1,24
Liquidité générale (%)	1 123,8	749,3	589,8	577,8
Couverture des dettes (%)	748,3	852,4	29,9	26,1
Fonds propres (M €)	18,69	17,62	14,40	12,71
Rentabilité	2025	2024	2023	2022
Marge nette (%)	813,5	173,7	105,7	105,1
Rentabilité sur fonds propres (%)	18,1	15,3	11,7	12,3
Rentabilité économique (%)	0,1	0,6	0,5	0,6
Valeur ajoutée (k €)	148,90	533,17	614,82	560,60
Valeur ajoutée / CA (%)	35,9	34,5	38,5	37,7
Structure d’activité	2025	2024	2023	2022
Salaires et charges sociales (k €)	0,00	269,94	377,70	306,44
Salaires / CA (%)	0,0	17,4	23,6	20,6
Impôts et taxes (k €)	4,27	7,32	13,90	10,39
Chiffre d’affaires à l’export (€)	0	0	0